第一部分　概况

一、本单位职责

根据大同市市委编委《关于印发<大同市深化事业单位改革实施方案>的通知》（同编发〔2020〕8号）及《关于大同市审计局所属事业单位机构编制事宜的通知》（同编办字〔2020〕210号）等文件通知，整合大同市审计复审中心、大同市审计局计算机技术中心2个事业单位，组建大同市审计局数据审计指导中心。

二、机构情况

大同市审计局数据审计指导中心为公益一类事业单位，正科级建制，2021年核定财政拨款事业编制25名，其中科级领导职数1正2副。截止2021年年末，在职人员23人，退休人员1人。

2021年8月该中心划出人员成立大同市审计局内部审计指导监督中心，编制调整后大同市审计局数据审计指导中心编制为16名，其他均不变。大同市审计局内部审计指导监督中心2022年1月正式建账。

第二部分　2021年度部门决算报表

2021年度大同市审计局数据审计指导中心决算公开表．XLS

第三部分　2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年度收入总计229．57万元，支出总计229．65万元，使用非财政拨款结余0．01万元。与上年相比，收入总计减少0．87万元，支出总计减少0．72万元。主要原因是人员变动。

二、收入决算情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年度收入合计229．57万元，财政拨款收入229．57万元，占比100％。

三、支出决算情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年度支出合计229．65万元，其中基本支出229．65万元，占比100％。

四、财政拨款收入支出决算情况总体说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年度财政拨款收入总计229．57万元，支出总计229．64万元，2020财政拨款收入总计230．44万元，支出总计230．37万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少0．87万元，减少0．38％，财政拨款支出总计减少0．73万元，减少0．32％。主要原因是人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

大同市审计局数据审计指导中心2021年度财政拨款支出229．64万元。占本年支出合计的99．99％。2020财政拨款支出总计230．37万元。与上年相比，财政拨款支出总计减少0．73万元，减少0．32％，主要原因是人员减少。其中：人员经费218．63万元，占比95．21％，日常公用经费11．01万元，占比4．79％。

（二）财政拨款支出决算结构情况

大同市审计局数据审计指导中心2021年度财政拨款支出229．64万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出181．09万元，占比78．86％，社会保障和就业支出22．36万元，占比9．74％，卫生健康支出6．89万元，占比3％，住房保障支出19．3万元，占比8．4％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

大同市审计局数据审计指导中心2021年度财政拨款支出年初预算234．86万元，支出决算229．64万元，完成年初预算的97．78％。

其中：一般公共服务支出年初预算178．17万元，支出决算181．09万元，完成年初预算的101．64％，较2020年决算211．91万元减少30．82万元，下降14．54％，主要原因是养老保险及医疗保险公补部分2021年通过其他科目核算。社会保障和就业支出年初预算25．22万元，支出决算22．36万元，完成年初预算的88．66％，较2020年决算1．32万元增加21．23万元，增长1878．76％，主要原因是2021年养老保险公补部分通过该科目核算。卫生健康支出年初预算10．53万元，支出决算6．89万元，完成年初预算的65．43％，2020年决算中未启用此功能科目，此功能科目反映医疗保险公补部分。住房保障年初预算20．94万元，支出决算19．3万元，完成年初预算的92．17％，较2020年决算17．32万元增加1．98万元，增长11．43％，主要原因是2021年有人员增减变动，同时公积金计提基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年度财政拨款基本支出229．64万元。其中：人员经费218．63万元，主要包括工资福利性支出203．63万元，对个人家庭补助支出15万元。公用经费11．01万元，主要包括商品服务类支出11．01万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年无“三公”经费支出。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况说明

大同市审计局数据审计指导中心无车辆。无单位价值50万元以上专用设备。

（四）预算绩效情况说明

大同市审计局数据审计指导中心2021年无项目支出。

第三部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公接待费。共中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维临费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。