大同市光荣院2021年度部门决算公开

第一部分  概况

一、本单位职责

（一）承担全市孤老烈属、在乡红军老战士、退伍革命残疾军人、参加过抗日战争、解放战争和抗美援朝的在乡老复员军人、带病回乡的退伍军人，国家重大突发事件中牺牲的烈士家属、遗孤等优抚对象的服务和善后等工作。

（二）负责全市老年退役军人及其他优抚对象，服务保障退役军人的工作人员服务工作。

（三）开展全市有需要的社会老人服务工作。

（四)承办市退役军人事务局交办的其他事项。

二、机构设置情况

大同市光荣院，为公益一类事业单位，副处级建制，财政拨款事业单位，编制18名，领导职数1正（副处级）2副（正科级），内设机构副科级领导职数5副（副科级）。

大同市光荣院设下列内设机构：综合办公室、服务管理科、医疗保健科、宣教科、膳食科。

第二部分  2021年度单位预算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

（具体公开表附后）

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计 934.59万元、支出总计934.50万元。与上年相比，收入总计减少562万元，下降39%，支出总计减少563.71万元，下降38%，主要原因是PPP项目已完工。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计934.59万元，其中：财政拨款收入934.45万元，占比99%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0.14万元，占比1%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计934.50万元，其中：基本支出296.68万元，占比32%；项目支出637.82万元，占比68%；上缴上级支出0万元，占比0%，经营支出0万元，占比0%，对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计934.45万元、支出总计934.45万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少562.08万元，下降38%，财政拨款支出总计减少563.71万元，下降38%。主要原因是2021年PPP项目拨款、事业基金弥补减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出934.45万元，占本年支出合计的99%。与上年相比，财政拨款支出减少362.08万元，下降28%，主要原因是2021年PPP项目拨款减少。其中，人员经费278.54万元，占比30%，日常公用经费18.09万元，占比2%。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出934.45万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出806.57万元，占86%；卫生健康（类）支出9.31万元，占1%；住房保障（类）支出18.57万元，占2%;其他（类）支出100万元，占12%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算761.65万元，支出决算751.98万元，完成年初预算的98%。其中：社会保障和就业支出年初预算761.65万元，支出决算751.98万元，完成年初预算的98%，用于单位基本支出和项目支出。较上年决算增加76.42万元，增长11%，主要原因是2021年项目经费增加。

卫生健康支出年初预算9.47万元，支出决算9.31万元，完成年初预算的98%，用于单位职工基本医疗保险缴费。较上年决算增加9.31万元，增长100%，主要原因2021年决算报表中没有单独划分卫生健康支出。

住房保障支出年初预算18.81万元，支出决算18.57万元，完成年初预算的99%，用于单位职工住房公积金和提租补贴。较上年决算增加2.57万元，增长14%，主要原因2020年决算报表中提租补贴未纳入住房保障支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出296.62万元，其中：人员经费278.53万元，主要包括工资福利支出194.18万元，对个人和家庭的补助84.35万元；公用经费18.09万元，主要包括商品和服务支出18.09万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位无三公经费。

八、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

本单位为事业单位，无机关运行经费

(二)政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额11.83万元，其中：政府采购货物支出8.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.89万元。政府采购授予中小企业合同金额11.83万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。其中，

副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位日常办公，接送盲人大夫上下班；单价50万元（含）以上的通用设备1台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

(四)预算绩效情况说明

(1)预算绩效管理工作开展情况。我单位组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类3个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金231.46万元，占一般公共预算项目支出总额的36%。

(2)单位决算中项目绩效自评结果。

PPP项目注册资本金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为71.46万元，执行数为71.46万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是大同市光荣院三期（老年养护院）项目是经市政府同意以PPP模式建设的大同市康养产业区重点福利性建设项目，项目总投资为7145.11万元。项目建设用地9488.88平方米，建筑面积15860平方米，总投资为7145.11万元；二是注册资本金主要用于支付PPP项目款，加快建设全省社会养老服务体系，截止2021年年底支付工程款4343.16万元。发现的主要问题及原因：一是单位对于绩效管理没有一个正确、全面的认识，需要单位制定一套完善的绩效管理体系；二是绩效管理评估有待进一步完善，如果缺少绩效管理评估这个环节，单位绩效管理工作很难顺利开展，也不能有效提高绩效管理评估效果。下一步改进措施：一是进一步深入认识绩效管理，树立正确的绩效管理意识。单位各级管理人员应该明确区分绩效管理以及绩效考核的内涵，制定绩效考核以及绩效管理方案的过程中，应该结合单位长期战略目标，以期通过绩效管理帮助单位更好地完成战略目标；二是确保绩效评估的科学性，绩效评估也是绩效管理的重要环节之一，绩效评估方法是否科学、合理，评估的过程是否公正、公平，单位非常有必要建立一套科学、合理的绩效评估体系。

关于下达2021年优抚事业资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数为60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是用于院内维修改造、设备购置更新、环境整治美化、重点专业科室建设陈展宣传、烈士纪念设施维修补助资金。保障院内日常生活的工作经费。切实提升光荣院整体建设水平和综合赡养能力，进一步提高优抚老人生活质量，更好地适应新时期养老工作的要求，确保准确、及时、快速、圆满地完成赡养任务，保证住院老人吃得好，吃得饱、老有所依，老有所养。二是达到令优抚老人100%满意度，较圆满的完成了优抚补助资金的预期绩效目标。发现的主要问题及原因：一是单位对于绩效管理没有一个正确、全面的认识，需要单位制定一套完善的绩效管理体系；二是绩效管理评估有待进一步完善，如果缺少绩效管理评估这个环节，单位绩效管理工作很难顺利开展，也不能有效提高绩效管理评估效果。下一步改进措施：一是进一步深入认识绩效管理，树立正确的绩效管理意识。单位各级管理人员应该明确区分绩效管理以及绩效考核的内涵，制定绩效考核以及绩效管理方案的过程中，应该结合单位长期战略目标，以期通过绩效管理帮助单位更好地完成战略目标；二是确保绩效评估的科学性，绩效评估也是绩效管理的重要环节之一，绩效评估方法是否科学、合理，评估的过程是否公正、公平，单位非常有必要建立一套科学、合理的绩效评估体系。

省级福利彩票金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为91分。全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是大同市光荣院二期项目（养老服务楼）是大同市政府重点民生工程，该项目位于御东新区文盛街，项目占地面积15亩，目前工程已完结并投入使用，项目款尾款未付，该项目款用于支付尾款。二是该项目占地面积15亩，建筑面积15616平方米，五建工程项目总投资4942.62万元。截止2021年底支付五建工程款4588.84万元，尚未支付工程款353.78万元。发现的主要问题及原因：一是单位对于绩效管理没有一个正确、全面的认识，需要单位制定一套完善的绩效管理体系；二是绩效管理评估有待进一步完善，如果缺少绩效管理评估这个环节，单位绩效管理工作很难顺利开展，也不能有效提高绩效管理评估效果。下一步改进措施：一是进一步深入认识绩效管理，树立正确的绩效管理意识。单位各级管理人员应该明确区分绩效管理以及绩效考核的内涵，制定绩效考核以及绩效管理方案的过程中，应该结合单位长期战略目标，以期通过绩效管理帮助单位更好地完成战略目标；二是确保绩效评估的科学性，绩效评估也是绩效管理的重要环节之一，绩效评估方法是否科学、合理，评估的过程是否公正、公平，单位非常有必要建立一套科学、合理的绩效评估体系。

（项目支出绩效自评表附后）

（3）单位评价项目绩效评价结果。

单位未开展重点项目绩效评价

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费:指省直部门用一般公共预算安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费:指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分  附件

一、大同市光荣院2021年度决算公开表。

二、大同市光荣院2021年度项目支出绩效自评表。